קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון לטווח בינוני או ארוך המיועדת להעניק חיסכון מיידי ונגיש לעובדים במגוון תחומים, תוך שהיא מציעה הטבות מס משמעותיות, נזילות גבוהה ותשואה פוטנציאלית. מדובר במוצר חיסכון שמטרתו לעודד את החיסכון לעתיד ומיועד לעצמאים ושכירים כאחד. הקרן מאפשרת לכל חוסך להפקיד סכום חודשי לקרן, וההפקדות זוכות להטבות מס במהלך תקופת החיסכון. לאחר תקופה של 6 שנים, החוסך יכול למשוך את הכספים שנחסכו ולקבל את סכום החיסכון, כולל הרווחים, פטור ממס רווח הון (עד התקרה המותרת בחוק).

כספי החיסכון מושקעים במסגרת מגוון מסלולי השקעה ברמות חשיפה שונות לאפיקים מתמחים.

למי מיועדת קרן ההשתלמות?

שכירים – אל קרן ההשתלמות מבוצעות הפקדות עובד ומעסיק בדרך כלל בשיעור של 2.5% עובד ו – 7.5% מעסיק. חוסכים שכירים שיפקידו עד שכר של 15,712 ₪ בחודש אמנם לא יזכו בהטבות מס במועד ההפקדה אך הכספים שיופקדו לקרן יהיו פטורים ממס רווח הון במועד המשיכה.

עצמאים – ההפקדות יבוצעו באופן עצמאי לקרן השתלמות. הפקדות לקרן השתלמות עד 4.5% מההכנסה בכפוף לתקרה יקנו לעצמאי הטבת מס מסוג ניכוי ממס, כלומר יקטינו את ההכנסה החייבת שלו במס הכנסה וביטוח לאומי. בנוסף, הרווחים שנצברו בקרן יהיו פטורים ממס רווחי הון במועד המשיכה עד לתקרת הפקדות שנתית לעצמאי של 20,520 ₪ (נכון לשנת 2024)

מזמינים אותך לדבר איתנו

באמצעות ליווי מקצועי ומענה מותאם אישית, אנו יכולים לסייע לך בבחירת אפשרויות ההשקעה בקרן ההשתלמות שיתאימו לצרכים שלך וניצול הטבות המס הגלומות בה.